Бизнестегі аналитиканың белгілі бір аймақтарға қолданылатын әртүрлі пішіндері бар. Есептеу әдістемесі жақсы дамыған, кәсіпорынның тиімділігін қате есептеулердің жекелеген түрлері үшін бағалаудың оңтайлы түрлері бар. Кәсіпорынның табыстылығына және мақсатты қаржылық көрсеткіштерге қол жеткізу ықтималдығына әртүрлі факторлардың әсерін болжауға келетін болсақ, ең кең таралған және қолданылатындардың бірі GAP талдауы болып табылады.
Гап техникасының принципі
GAP-талдау әдістемесі кәсіпорын жұмысының белгілі бір параметрлерінде күтілетін және нақты деңгейлер арасында стратегиялық алшақтық бар немесе қалыптасып жатқанын болжайды. Оптимистік көрсеткіш ретінде ұйым басшылығы бизнесті жүргізу кезінде қол жеткізгісі келетін стратегиялық мақсат қойылады. Нақты көрсеткіштер кәсіпорынның талданатын бағыттағы, қызмет саласындағы нақты жетістігін білдіреді.
Бұған байланысты ең жоғары өнімділікке емес, ағымдағы жұмыс істеу саясатымен қол жеткізілген тұрақты деңгейге қатысты екенін атап өткен жөн.кездейсоқ факторлар. Бейнелеп айтқанда, GAP талдау әдісі кәсіпорынның болжанған және нақты нәтижелері арасындағы сәйкессіздікті (алшақтықты) жоюға бағытталған «шабуыл» болып табылады.
Нақты мысалдағы үзіліс әдісінің мәні
Бизнес-сарапшылар GAP талдауын жасауды сұрағанда жиі қиындыққа тап болады. Несие беру ұйымдары үшін саңылау әдісін қолдану мысалы өте көрнекі және түсінуге оңай. Әдетте, NII (таза пайыздық кіріс) деп те белгілі, нәтижесінде пайда болатын пайыздық маржаға мөлшерлемені түзетудің әсері қысқа мерзімді перспективада сандық түрде анықталады. GAP талдауының бөлігі ретінде оны "пайыздық кіріс" және "пайыздық шығыстар" арасындағы айырмашылық ретінде көрсетуге болады.
GAP=RSA – RSL, мұндағы RSA нарықтық пайыздық мөлшерлеменің өзгеруіне сезімтал активтерді білдіреді, ал RSL міндеттемелерді білдіреді. GAP абсолютті мәндерде – валюта бірліктерімен көрсетіледі.
RSA мыналарды қамтиды:
- шығыс банкаралық несие;
- пайыз мөлшерлемесін өзгертуге жататын несиелер;
- қысқа мерзімді бағалы қағаздар;
- "өзгермелі" пайызбен берілген несиелер.
RSL мыналарды қамтиды:
- ставканы қайта қарау мүмкіндігі бар депозиттік келісімдер;
- құбылмалы мөлшерлемелері бар бағалы қағаздар;
- кіріс MBC;
- өзгермелі пайыздық депозиттер.
Алынған GAP мәні нені білдіреді
Жоғарыдағы мысалдан көріп отырғаныңыздай, банктің GAP талдауыактивтер мен міндеттемелер арасындағы сандық айырмашылықты алуды қамтиды. Алынған мән оң, бейтарап немесе теріс болуы мүмкін. Позитивті балл табыстың кепілі емес екенін ескеріңіз. GAP талдауының бөлігі ретінде бұл банктің міндеттемелерге қарағанда пайыздық сезімталдығы жоғары активтері бар екенін көрсетеді.
Егер мән 0-ден жоғары болса, онда пайыздық мөлшерлеменің өсуі кезінде компания қосымша табыс алады, әйтпесе пайыздық маржа төмендейді. Теріс GAP кезінде банкте мөлшерлемеге өте сезімтал активтерге қарағанда міндеттемелердің үлкен қоры бар. Тиісінше, орташа нарықтық көрсеткіштің өсуі NPV-нің төмендеуіне әкеледі, ал қарқынның төмендеуі табыстылықтың жоғарылауын көрсетеді. GAP нөлге тең болған жағдай таза гипотетикалық және нарықтағы пайыздық мөлшерлемелердің өзгеруі NPV-ге әсер етпейтінін білдіреді.
Кәсіпорынның реттеу жүйесіне қойылатын функционалдық талаптар
Аналитиктер оң GAP-ті бекіткенде, менеджер тұрақты пайыздық мөлшерлемемен ұзақ мерзімді активтердің көлемін арттыруы керек. Сонымен қатар, менеджер нарықтық қызығушылыққа жоғары жауап беретін қысқа мерзімді міндеттемелер портфелін ұлғайтуға міндетті. Бұл стратегия сізге пайдалы келісім-шарттарды көбірек алуға және қарызды жоғалтуға мүмкіндік береді.
GAP нөлден төмен болғанда, нарықтағы пайыздық мөлшерлеменің құбылмалылығын азайту шаралары әртүрлі болуы керек. Оларды анықтау оңайоң GAP шеңберіндегі әрекеттермен ұқсастықтар. Алшақтық техникасы портфолио үшін нөлге жақын мәнді көрсеткенде, клиенттік базаның мінез-құлқындағы маусымдық өзгерістерге көбірек назар аударған жөн және болжам негізінде тұрақсыздандыратын факторды теңестіруге дайындалған жөн.
Гап техникасын тәжірибеде қолданудың қыр-сырлары
Нарық жағдайына байланысты банк жауаптарын таңдау GAP талдауы қолданылатын жалғыз жағдай емес. Нақты жобаларда жүйеге көптеген функционалдық талаптар бар, дегенмен, активтер мен міндеттемелердің жекелеген элементтеріне пайыздық мөлшерлеменің әсер ету деңгейі біркелкі емес. Олардың кейбіреулері нарықтағы өзгерістерге қаттырақ, басқалары азырақ әрекет етеді.
Алдыңғы өзгерістердің нәтижелерін бағалау және бірыңғай статистикалық мәліметтер базасын қалыптастыру үшін GAP-талдауды қолдану маңызды бағыт болып табылады. Болашақта бұл жүйеге әсер етудің ең тиімді тұтқаларын бөліп көрсетуге және кәсіпорынды басқаруға арналған аналитикалық бөлімнің ұсыныстарының сапа көрсеткішін арттыруға мүмкіндік береді.
GAP басқаруға арналған кейбір кеңестер
Жоғарыда айтылғандардың барлығын ескере отырып, реттеудің келесі негізгі принциптерін анықтауға болады:
- Секторлар, шарттар мен тарифтер бойынша әртараптандырылған портфельді қолдау. Ол үшін нарықта оңай сатылатын бағалы қағаздар мен несиелік келісімдердің максималды санын жинаңыз.
- Міндеттемелер мен активтердің әр санаты бойынша әртүрлі операцияларға арналған арнайы жоспарларды құрубелгілі бір бизнес сегментіндегі жағдайлар.
- Нарық жағдайын егжей-тегжейлі тексеру. Тарифтік қозғалыс трендінің өзгеруі әрқашан нарықтағы циклдік өзгерістердің басы бола бермейді. Бұл кішігірім түзету болуы мүмкін және дүрбелең реакциясы пайданың жоғалуына әкелуі және бар теңгерімсіздіктерді күшейтуі мүмкін.
